【制度解读】浅析央行内部（企业）评级系统

  2022年年末，人民银行办公厅向各人行分支机构以及银行业下发了《中国人民银行办公厅关于做好第二代央行内部（企业）评级系统切换工作的通知》（银办发[2022]173号文），要求全国性金融机构和地方性金融机构逐步将央行内部企业评级系统由一代切换为二代，以实现企业评级有关数据通过接口进行批量报送，提高报送效率和数据质量，节省本金。很多非前期试点的中小金融机构在收到该发文后对制度背景不是很了解，因此我们特对有关信息进行整理、总结，供各位参考。

  关于企业评级的要求，央行早在2015以前就开始试点推广。2015年央行下发了《关于推广信贷资产质押再贷款试点的通知》，提出了包括对纳入质押范围的非金融企业组织央行内部评级、采用预先备案制、结合地方法人金融机构评级结果等确定金融机构的授信额度等建议。近年来，央行一直在持续推进关于将信贷资产纳入质押范围以及开展央行内部（企业）评级的工作。随着二代央行内部（企业）评级系统于2022年9月28日上线，央行企业评级相关工作进入了直联报送、全面推广的时代，相比于一代系统，二代系统在报送制度上进行了优化和完善，明确了报送的范围、口径和填报规则，在技术上实现了金融机构通过数据采集接口批量报送数据，提高了报送效率，同时完善了数据质量发展要求，加强了报送数据的质量管控。

  央行内部（企业）评级系统的评级对象是在金融机构有债务的借款企业，而非金融机构自身。该系统通过向金融机构采集关于信贷企业评级所需的相关信息，如公司基本信息、股权信息、投资信息、财务信息、负面信息、贷款信息等，再结合央行获取的企业的审计报告、评估报告、其他政府/税务/诉讼等外部信息等，对公司进行打分评级。其中评级结果为优秀、很好、好、正常和可接受的企业相关优质信贷资产可纳入央行再贷款的合格质押品范围。

  02拓展金融机构再贷款的合格抵质押品范围，允许除国债、政策性金融债和高等级企业债等以外的优质信贷资产作为抵质押物，解决地方法人金融机构合格抵押品不足的问题，满足中小金融机构的流动性需求。

  03降低金融机构融资成本，从而支持实体经济特别是三农、绿色、小微等普惠领域发展。

  整个评级流程中，由人总行组织、指导，征信中心联合上海资信及汇达资产托管有限公司进行数据的采集和评级，人行分支配合试点及向金融机构推广的方式。

  评级的指标包括定量与定性指标，定量指标如财务结构、偿还债务的能力、运营能力和盈利能力，定性指标如经营环境、行业状况、竞争地位、内部管理、信誉、发展前途等，采用百分制方式来进行打分，根据打分结果对公司进行十个等级评定：优秀、很好、好、正常、可接受、一般、弱、有偿付风险、问题严重、濒临破产。

  评级结果为优秀、很好、好、正常、可接受的企业对应的优质贷款可纳入再贷款质押品池，采用预先备案制的方式提前进行备案。后续金融机构有借款诉求时，根据金融机构风险状况、评级情况、额度及期限诉求，以及对应的抵质押物情况确定金融机构的授信额度。

  01贷款为合乎条件的中国非金融企业的正常类贷款（按贷款五级分类标准，且贷款不涉及诉讼和仲裁）；

  02贷款的非金融企业的央评结果为优秀、很好、好、正常和可接受等五类之一，且评级有效期小于两年；

  04贷款不包括银团贷款及金融机构向其管理人员、大股东等内部人以及关联机构发放的贷款（管理人员是指金融机构的董事会、监事会和经营管理层成员，大股东是指金融机构的前十大股东和其他持股比例5%及以上的股东）。

  此外，贷款应未被质押或冻结，不能影响中国人民银行优先受偿权，不得违反中国人民银行信贷政策导向要求等。

  企业评级信息和企业信贷资产信息。其中企业评级信息包括企业的基础信息、法定代表人、股权信息、对外投资信息、负面信息、财务信息，相比于 “二代征信”、“EAST”等现有报送制度，采集内容相对新颖、重合率不高。

  企业信贷资产信息主要从借据维度统计银行向该企业发放的贷款信息，包括贷款的类型、担保方式、期限、利率、状态、五级分类等常规信息，采集内容相对简单。

  采集内容上，二代系统更规范，且对报送数据的质量提出了详细的校验要求，包括通用规则和专项规则，其中通用规则包括文件命名、信息记录唯一性、空值、码值范围、关联、日期格式等，专项规则如日期比较、业务合理性等。从规则要求来看，人行将结合报送机构的历史数据、人行现有数据库信息等进行校验，金融机构需加强对数据质量的管控，确保报送验收的顺利通过。

  不过，目前的采集内容仍存在有待明确的地方，例如金融机构该如何把握数据报送的节奏、企业的关联人若为境外机构该如何上报等，需要待人行进一步说明。

  基于上述发文要求，中软融鑫推出了“二代央行内部（企业）评级系统”对应的报送产品，以及制度咨询、数据分析及逻辑加工等服务供您选择。返回搜狐，查看更加多